Printer Friendly

La globalizacion y la gestion financiera internacional *.

Resumen

Este articulo constituye una reflexion acerca de la incidencia del proceso de globalizacion en la evolucion reciente de las finanzas internacionales y en la expansion apoyada en la mayor capacidad de gestion de las empresas multinacionales. Dicho proceso se analiza de acuerdo con las pautas derivadas del reordenamiento de la estructura mundial de poder y su incidencia en el sistema financiero internacional.

Palabras clave

Globalizacion, gestion financiera internacional, estructura de poder mundial, gestion y estructura de empresas multinacionales, estructura de funciones basicas, estructura de grandes divisiones, tecnoestructura.

La globalisation et la gestion financiere internationale

Resume

Cet article fait une reflexion au sujet de l'incidence du proces de la globalisation dans l'evolution recente des finances internationales et la croissance, fondee sur une importante capacite de gestion, des entreprises multinationales. Ce proces est analyse d "apres les parametres derives de la reorganisation de la structure mondiale du pouvoir et son incidence dans le systeme financier international.

Mots cles

Globalisation, gestion financiere internationale, la structure du pouvoir mondial, gestion et la structure des entreprises multinationales, structure des fonctions essentielles, structure des grandes divisions, technostructure.

Globalisation and international financial management

Summary

This article presents some thoughts about the effect of the globalisation process on international finance's recent evolution and on expansion aided by multinational companies' greater management ability. Such process is analysed according to those guidelines deriving from reordering the world power structure and its effect on the international financial system.

Key Words

Globalisation, international financial management, world power structure, management and multinational companies' structure, basic function structure, large division structure, techno-structure

Globalizacion significa un conjunto de procesos sociales, economicos, comerciales y tecnologicos iniciados historicamente con un alcance local y que han evolucionado irreversiblemente a un entorno mundial.

Este conjunto de procesos, que comenzo hace varios siglos, constituye una caracteristica de la sociedad actual. Somos parte de "... una civilizacion que irradia por todas partes o emite hacia todas partes lo que son sus logros, y que con mensajeros tales como las series de television, la Coca Cola y los pantalones vaqueros ha logrado penetrar de hecho hasta el ultimo rincon del globo" (Habermas, 1997, 91).

El proceso de globalizacion se ha consolidado durante las dos ultimas decadas y ha originado la evolucion del sistema financiero internacional con el apoyo de politicas de liberalizacion, la regulacion de los mercados nacionales e internacionales, la expansion de las empresas multinacionales y el desarrollo de las tecnologias de informacion y comunicacion. Este proceso, no obstante, ha generado una serie de secuelas que deben ser enfrentadas mediante procesos locales liderados por la accion gubernamental de los Estados nacionales. Beck (1998, 29) senala ademas de la dimension financiera, comercial, de informacion, de las empresas multinacionales, el impacto de los problemas de la pobreza global, los danos y atentados ecologicos, las corrientes iconicas de las industrias globales de la cultura y los conflictos transculturales.

No obstante, este proceso ha generado una serie de secuelas que deben ser enfrentadas mediante procesos locales liderados por la accion gubernamental de los Estados nacionales. Ademas de la dimension financiera, comercial y de informacion de las empresas multinacionales, Beck (1998, 29) senala el impacto de los problemas de la pobreza global, los danos y atentados ecologicos, las corrientes iconicas de las industrias globales de la cultura y los conflictos transculturales.

Algunos elementos de la evolucion del sistema financiero internacional

El sistema financiero en los paises desarrollados ha jugado un papel determinante en la produccion de conocimiento, en el desarrollo tecnologico, en el crecimiento de la produccion, en la generacion de confianza social, evolucionando hacia un sistema financiero internacional.

De acuerdo con Rudolf Hilferding (1985), las finanzas internacionales (1) tuvieron un gran desarrollo a finales del siglo XIX con la consolidacion de la union del capital industrial con el capital bancario y la institucionalizacion del sistema de sociedad por acciones o sociedad anonima.

A finales de los sesenta un analista frances destacado enfatizaba la importancia del Estado y del acceso al capital financiero mediante bajos costos como requisitos para logra la competitividad de las empresas, senalando que "Para intervenir en la competencia mundial, hay que facilitar a las empresas industriales, al menos en los sectores decisivos, una ayuda masiva, estos sectores son, sobre todo, la electronica y la informatica, la investigacion espacial y la energia atomica" (Servan Schreiber, 1969, 22).

La mayor velocidad en la innovacion de conocimiento tecnologico, debido al avance de los sistemas de informacion y comunicacion, ha fortalecido la red de vinculos entre los agentes economicos durante las ultimas decadas (Castells, 1999, t. 1, 93) y ha contribuido de manera significativa al reordenamiento de la estructura de poder mundial, asi como al avance en los procesos de globalizacion.

La internacionalizacion del sistema financiero, la expansion del mercado de acciones y las politicas de comercio mundial han afectado enormemente la capacidad de autodeterminacion y capacidad de autorregulacion de los gobiernos de los paises en via de desarrollo.

Desde 1944 hasta 1971 el acuerdo de Bretton Woods permitio a los Estados Unidos tener la exclusividad de la liquidez mundial a traves de la hegemonia de su divisa, el dolar.

Despues de los anos setenta los Estados Unidos debieron compartir con Japon y Alemania, y posteriormente con los paises de la Union Europea, el privilegio de liquidez y la emision de monedas divisa como medio de pago del sistema financiero internacional.

Durante las dos ultimas decadas se presento una gran expansion de los mercados de obligaciones y la incorporacion de paises emergentes en el sistema financiero internacional con movimientos especulativos que han originado grandes crisis en el sistema bancario y un alto grado de volatilidad, producto del reacomodamiento de los paises desarrollados y sus centros de influencia.

En teoria la politica monetaria, mediante los tipos de cambio fijos (como alternativa a un regimen cambiario de libre flotacion) y la libertad de los movimientos de capital deberian contribuir al equilibrio del comercio y las finanzas internacionales.

Sin embargo, como senalan Aglietta y Moatti (2002, 57), ha sido imposible que las politicas de libre movimiento de capital y bienes se integren al tipo de cambio fijo; en la practica lo que ha pasado es que se ha recurrido a una politica de cambio fijo y a tasas de interes alto para tratar de lograr el equilibrio economico y financiero, acentuando el grado de volatilidad del sistema financiero internacional.

Por otra parte se destaca la influencia de organismos internacionales, como el Banco Mundial, que a traves de la International Financial Corporation (IFC) ha ofrecido nuevas fuentes de financiacion para las empresas mas grandes a cambio de que se comprometan a afinar los sistemas de informacion contable, en funcion de lograr mayor transparencia en su manejo financiero.

La nueva estructura de poder mundial

La globalizacion del sistema financiero internacional se ha desarrollado mediante la institucio-nalizacion de las politicas monetarias derivadas del nuevo ordenamiento mundial y mediante el papel de los organismos financieros internacionales que fijan las tasas de interes para la obtencion de credito, limitan la funcion reguladora del Estado e influyen en el nivel de confianza del sistema de acciones.

Durante el siglo pasado y hasta la Segunda Guerra Mundial prevalecio el centralismo o hegemonia de una sola potencia mundial. Despues de la Segunda Guerra Mundial, el bipolarismo (EE.UU.-URSS) dio lugar a dos grandes bloques de paises, capitalistas y socialistas, ordenamiento que culmino en 1991 con la disolucion de la Union de Republicas Socialistas Sovieticas, dos anos despues de la caida del Muro de Berlin (1989).

En los anos noventa se dio un reordenamiento de los centros de poder mundial y se configuraron tres grandes bloques de intereses regionales mediante alianzas o uniones por area geografica, que han determinado las grandes politicas de la estructura del mercado mundial actual (2):

* Estados Unidos y sus socios

* La Union Europea

* Japon y los paises del sudeste asiatico

Estados Unidos y sus socios

El nuevo reordenamiento mundial de los Ultimos anos condujo a los paises desarrollados a integrarse mediante bloques de paises y a apoyar el abandono de las politicas keynesianas por una politica neoliberal, bajo el supuesto --muy cuestionable-- de que mediante esta opcion se lograria la modernizacion y el desarrollo de los paises atrasados.

La gran crisis economica de 1989, con una alta deuda externa de los paises de la region latinoamericana, obligo a Estados Unidos a ofrecer alternativas de financiacion con capital privado y a conformar una gran zona de libre comercio en el hemisferio americano, formalizando la iniciativa Brady y Bush para las Americas.

En la decada de los noventa, de acuerdo con John Williamson, los Estados Unidos acogieron el listado de politicas que fueron expuestas en el denominado Consenso de Washington, de las cuales se destacan la liberacion de los mercados, la desregulacion, la privatizacion, la reforma fiscal para crear carga tributaria, la reestructuracion mediante criterios de achicamiento, la eliminacion y fusion de las organizaciones del Estado, politicas que pasaron a convertirse en las directrices centrales de organismos financieros internacionales como el Banco Mundial, el Fondo Monetario Internacional y el Banco Interamericano de Desarrollo.

En el mismo sentido, la Organizacion Mundial de Comercio (OMC) acogio los lineamientos basicos de las relaciones comerciales, definiendo una vez mas en la Ronda Uruguay (1995) y en Doha (Qatar 2001) diferencias estrategicas a favor de ellos y en detrimento de los paises atrasados en relacion con programas de transporte, energia, desarrollo cientifico y tecnologico.

De los paises de America Latina, Mexico por su vecindad geografica se constituyo en el primer socio comercial de Estados Unidos; en segundo lugar, desde 1991, Chile ha realizado acercamientos con el proposito de firmar un acuerdo de libre comercio entre los dos paises, lo cual sera una realidad en el presente ano.

En 1992, los Estados Unidos aprobaron para Colombia y Bolivia, y posteriormente para otros paises andinos, el Acta de Preferencia Comercial Andina o Andean Trade Preference Act (ATPA), que autorizo el libre ingreso al mercado estadounidense de cerca de 5.600 productos de los paises de esta region, como un medio para luchar contra la produccion y trafico de drogas ilicitas.

Colombia renovo esa posicion preferencial el ano pasado y el acuerdo va hasta el ano 2006, presentando para ese periodo un conjunto de oportunidades estrategicas.

La Union Europea

Desde la Edad Media, Europa intento asociarse comercialmente y lograr una moneda comun, pero solamente a mediados del siglo pasado, en 1951, la antigua Alemania Federal, Belgica, Francia, Italia, Luxemburgo y Holanda pudieron dar un paso significativo al conformar la Comunidad Economica del Carbon y del Acero.

En 1957, estos mismos paises firmaron el Tratado de Roma y crearon la Comunidad Economica Europea para formar un mercado comun; en 1973 ingresaron Gran Bretana, Dinamarca e Irlanda; en 1981, Grecia; en 1986, Espana y Portugal. El sueno europeo de una moneda comun se formalizo en 1991, en Maastrich (Holanda), con el cambio de Comunidad Economica Europea por el de Union Europea; en 1992, crearon un mercado europeo de bienes y servicios sin fronteras internas; en 1994 se fundo el Instituto Monetario Europeo, antecedente del Banco Central Europeo. La politica de union monetaria fijo en 1999 las paridades cambiarias, responsabilizo a los bancos centrales europeos de la politica monetaria y en 2002 salieron a circulacion los billetes y monedas de la nueva divisa, denominada euro.

La consolidacion de la Union Europea se refleja en el fortalecimiento del euro y en su capacidad para expandir el proceso de integracion. Tras la ratificacion de los nuevos paises de la Union, su poblacion quedara conformada por 450 millones de habitantes (80 millones de nuevos ciudadanos europeos).

A partir del primero de mayo de 2004, la nueva Union Europea quedara constituida por los siguientes veinticinco paises: Francia, Alemania, Italia, Espana, Portugal, Belgica, Luxemburgo, Paises Bajos, Dinamarca, Irlanda, Reino Unido, Grecia, Austria, Finlandia, Suecia, Polonia, Hungria, Republica Checa, Eslovaquia, Eslovenia, Lituania, Letonia, Estonia, Chipre y Malta.

Japon y los paises del Extremo Oriente

Japon y los paises del Extremo Oriente han sorprendido por la capacidad competitiva desarrollada en el periodo de la segunda posguerra. La valoracion del yen se observa en el hecho de que en 1970 con 358 yenes se compraba un dolar y en 1996 con solo 85 yenes se adquiria un dolar.

Ouchi (1982, p. 12) senala que la productividad del Japon se incremento en 400% sobre la tasa correspondiente a los Estados Unidos durante los anos de posguerra y que ello se debio principalmente al mejoramiento de la capacidad del sistema de gestion de las empresas.

En un trabajo posterior, el mismo autor (1986) destaca que las empresas japonesas mejoraron su competitividad en el comercio mundial, mediante una estrategia de integracion y una estructura en red de corporaciones, compuesta por empresas privadas y organizaciones del Estado. Especialmente a traves del Ministerio de Comercio e Industria Internacional (MCII), lograron mejorar significativamente su capacidad de gestion, de innovacion, de financiacion a bajo costo, a traves del apoyo de la estructura financiera local.

En 1952, Corea del Sur se encontraba devastada por la guerra. Singapur, Taiwan y Hong Kong no tenian industria en los sesenta; sin embargo, en los noventa Corea y Taiwan se constituyeron en mercados emergentes.

Comparadas con las cifras de Estados Unidos y Japon, las de Corea parecen insignificantes pero lo sustancial es que, desde 1979, este pais entro en la industria mundial con la produccion de fichas semiconductoras de integracion de grande escala. En 1981, los tejidos eran su industria mas grande; hoy son las industrias de bienes electronicos y maquinaria, gestionadas mediante una moderna tecnologia de eficiencia, calidad y justo a tiempo.

La region latinoamericana

En relacion con el comportamiento financiero de los paises de America Latina, un estudio de Salama (en Giraldo y Salama, 1998, pp. 59 y ss.) senala que la liberalizacion de los mercados financieros en la region estuvo ligada a la especulacion financiera que aprovecho la sobrevaluacion de las monedas, generando el desvio de recursos que debieron invertirse en el desarrollo de proyectos de produccion industrial.

Adicionalmente se favorecio la sustitucion masiva de bienes producidos por empresas de la region por bienes importados y se intento elevar los niveles de productividad mediante la aplicacion de tecnicas modernas de gestion de calidad total, justo a tiempo y la flexibilizacion de la mano de obra, contribuyendo al deterioro de los ingresos de trabajo y al aumento del desempleo.

En 1986, Mexico inicio su proceso de apertura economica; desde ese ano la inversion extranjera a traves de empresas multinacionales ha aumentado en forma considerable. Empresas como la Ford y la IBM se apoyaron en plantas maquiladoras ubicadas principalmente en la frontera y aprovecharon la ventaja comparativa del bajo costo de la mano de obra, contribuyendo a frenar la emigracion hacia los Estados Unidos.

Diez anos despues de iniciada la politica de apertura en Mexico, las exportaciones se cuadriplicaron, alcanzando la cifra record de 96 mil millones de dolares en 1996, dos veces mas que Brasil, y llegando a alcanzar el segundo puesto como proveedor de los Estados Unidos con el 21% en el 2002, detras de Canada con el 31%.

No obstante los citados indicadores optimistas del avance de Mexico y los frecuentemente relacionados con Chile, hoy por hoy no son claros los resultados frente al valor agregado neto, al avance de la capacidad competitiva de empresas industriales de esos paises, ni se ha podido solucionar el problema de las grandes desigualdades sociales de la poblacion latinoamericana.

Al respecto, Stiglitz (2002) afirma: "... es hipocrita pretender ayudar a los paises subdesarrollados obligandolos a abrir sus mercados a los bienes de los paises industrializados y al mismo tiempo a proteger los mercados de estos porque hace a los ricos cada vez mas ricos y a los pobres cada vez mas pobres".

En los ochenta, la crisis del sistema bancario de los paises en desarrollo llevo al sector publico a acudir al rescate y en 1997 el costo social de dicha politica llego a representar para algunos paises hasta el 10% del PIB.

El caso mas reciente que ejemplifica los precarios resultados de la implementacion de las mencionadas politicas internacionales es el de Argentina, que atraviesa por una gran crisis y que al dia de hoy tiene una deuda externa de cerca de 60 mil millones de dolares.

La situacion de Colombia tambien es grave, su deuda externa ha pasado los 100 billones de pesos y enfrenta un gran reto para superar el desempleo y la violencia.

Son notorias, entonces, las limitaciones de la funcion del Estado como ente autorregulador en interaccion con organismos internacionales, hecho que se observa en el comportamiento del sistema monetario y en la debilidad institucional para lograr avances significativos en la orientacion del sistema financiero local, en interaccion con el sistema financiero internacional.

Expansion y competitividad de las empresas multinacionales

La competitividad de las empresas multinacionales ha permitido la produccion y comercializacion de bienes y servicios a escala mundial, aumentando el flujo de capital entre paises y desarrollando la institucionalizacion de los mercados financieros internacionales.

La lucha economica moderna se desarrolla mediante la mayor competitividad de las empresas multinacionales a traves de la institucio-nalizacion del sistema financiero y su capacidad para invertir en investigacion y producir a escala nuevas mercancias, aplicando nuevas tecnologias, formas de organizacion y tecnicas de gestion, como justo a tiempo, que han permitido que estas empresas mejoren sustancialmente sus margenes de utilidad.

Las empresas multinacionales (EM) se consolidaron durante todo el siglo XX y pasaron de empresas con una estructura familiar centralizada de funciones basicas a organizaciones con una estructura de grandes divisiones, apalancadas financieramente a traves de la figura juridica de sociedad anonima; de manejar cifras de inversion de pocos millones a realizar inversiones de miles de millones de dolares, contribuyendo asi a aumentar significativamente el volumen de inversion extranjera directa.

La expansion de las corporaciones o EM constituye un fenomeno social de primer orden en los procesos de globalizacion debido a su capacidad de gestion para generar valor agregado, mayor capacidad de investigacion, innovacion y desarrollo de tecnologia, eficiencia de los costos, produccion de conocimiento, manejo de informacion y su mayor competitividad e influencia en el sistema financiero internacional.

La estrategia financiera de las EM norteamericanas en 1965 se apoyo en la capacidad de inversion de 4.000 millones de dolares en Europa, financiando cerca del 55% con euroemisiones del mercado de capitales europeos, 35% con subvenciones de las autoridades de los paises europeos y solamente una decima parte de la inversion en dolares procedentes de los Estados Unidos (Servan Schreiber, 1969).

Durante las dos ultimas decadas la estrategia de inversion, expansion y penetracion de las EM cambio sustancialmente debido a la capacidad competitiva y a las ventajas relativas desarrolladas por los paises industrializados y sus empresas durante mas de un siglo y a las caracteristicas del proceso de globalizacion que han originado un alto grado de volatilidad, una estructura fragil de mercado, salarios reales bajos, nuevas formas de inversion, desarrollo de conocimiento e innovacion mediante una estructura tipo joint venture que ha propiciado la asociacion y las alianzas de EM con empresas locales.

Las nuevas condiciones han favorecido el aumento de los flujos de capital y la expansion de las empresas multinacionales. Segun datos de Kozikowski (2000, 6), el numero de empresas multinacionales y transnacionales aumento en 1995 a 30.800, con 250.000 filiales y activos de 2.6 billones de dolares en el mundo.

En este proceso de expansion incluso participan empresas pequenas y medianas que pasan desapercibidas politicamente pero que han logrado una presencia transnacional con capacidad para operar en varios paises, aprovechando su capacidad competitiva en tecnologias de punta. Como observa Drucker:
   Cuando se oye decir "transnacional" uno piensa en
   companias gigantes pero en la actualidad hay muchos
   negocios medianos y hasta pequenos que operan
   en la economia mundial mas bien que en uno o
   dos paises. En realidad para estas companias medianas
   y pequenas es mas facil operar sin tener que
   prestar mucha atencion a fronteras nacionales. A diferencia
   de las grandes, son politicamente casi invisibles
   (Drucker, 1990, 118).


Las innovaciones en el sistema de gestion han contribuido a una mayor integracion de los intereses del empresario y el trabajador, responsabilidad y decisiones colectivas, estabilidad en el empleo, disciplina en el trabajo, entrenamiento especializado, desarrollo de circulos de calidad y aplicacion de herramientas de planeacion, ejecucion y control de productividad y calidad, todo encaminado a mejorar la capacidad para copiar, apropiar, adaptar y crear tecnologia.

En 1985, una alianza notable fue la de Daewoo Motors de Corea y la General Motors de Estados Unidos, mediante la asociacion de una inversion de 50/50, en donde la primera aporto nueva inversion, mano de obra calificada a bajo costo y un mercado potencial, y la segunda se asocio con inversion y tecnologia.

En Colombia, buscando responder a una de las mayores crisis financieras, desde 1998 algunas empresas disenaron una estrategia de alianzas internacionales en sectores como el automotor. Se unieron el Grupo Corona y Carrefour (Francia), WalMart y Exito, Danone y Noel, entre otros (ver revista Dinero, septiembre de 1999).

Durante los dos ultimos anos, los grandes grupos economicos han formulado una estrategia de focalizacion o concentracion en su actividad central y han iniciado una estrategia de expansion internacional: el grupo Bavaria hacia Ecuador desde la decada de los ochenta y hacia Panama y Peru desde el ano pasado; Carvajal hacia Brasil y Mexico; el grupo Empresarial Antioqueno hacia Mexico, Centroamerica y el Caribe; Corona hacia Estados Unidos y Mexico; Sanford hacia Mexico y Ecuador; el Grupo Mundial hacia Venezuela, Ecuador, Panama y Centroamerica.

Capacidad de investigacion y desarrollo de conocimiento tecnologico

Servan Schreiber (1969, 27) enfatizo el papel estrategico de las innovaciones en gestion y en sectores estrategicos como la electronica, transistores, computadores y energia atomica, destacando la sinergia producida por la integracion de la gran corporacion, el Estado y las universidades.

Este tripode constituye un factor decisivo del desarrollo industrial y, segun el mencionado analista, llevo a las EM norteamericanas a controlar en Europa el mercado de la produccion de bienes de consumo, como receptores de radio y television y aparatos registradores; semiconductores, que sustituyeron a los antiguos tubos electronicos, y circuitos integrados compuestos por conjuntos miniatura de los que dependen los ingenios balisticos y la nueva generacion de computadores.

Las innovaciones de la microelectronica permitieron aumentar significativamente la productividad mediante el mejoramiento de los procesos, transmision y almacenamiento de informacion, la nueva tecnologia de los semiconductores y la produccion de chips, fabricados primero mediante trabajo del hombre y mas recientemente a traves del trabajo realizado por chips, como ya lo estan haciendo empresas en Singapur y Malasia.

En los ultimos anos, el avance en la tecnologia de informacion y el desarrollo de las areas de la biotecnologia (3), bioingenieria y la produccion de nuevos materiales --como la fibra optica (tubo de vidrio reflectivo no mas grueso que un cabello humano que desplazo el cobre en las telecomunicaciones), el hierro amorfo, el grafito, la ceramica de alta resistencia, los materiales plasticos y de fibra reforzada-- permitieron que los procesos de produccion aumentaran su capacidad de produccion a escala.

Simultaneamente con los avances de la tecnologia fisica se desarrollaron nuevos conceptos de organizacion y tecnologias de gestion que fortalecieron los procesos de produccion, planeacion y control estrategico, a traves de servomecanismos y de maquinas o herramientas de control numerico computarizado (MCNC), de tecnicas de ayudas de diseno y manufactura por computador (CAD/ CAM), de sistemas integrados de produccion (SIM), robotica, y sistemas de produccion flexible (FMS), que repercutieron en el mejoramiento de los sistemas de gestion, control de eficiencia y calidad, en la evolucion de los procesos de autoaprendizaje, referenciacion competitiva y rediseno organizacional (Martinez F., 2000, 2002).

La mayor parte de los estudios que tratan de explicar la causa de ese salto significativo de competitividad en la conquista de nuevos mercados destacan cuatro factores estrategicos: la mayor capacidad de gestion, la capacidad de innovacion tecnologica, el mejoramiento de la estructura financiera local y la accion coordinada de empresas privadas con organizaciones del Estado, que en conjunto permitieron mayor productividad, eficiencia y calidad de las empresas.

Veamos algunos rasgos basicos de estos cambios en la capacidad de gestion.

Cambios en la estructura organizacional y desarrollo de nuevas tecnologias de gestion

La estructura formal de funciones basicas centralizadas de las EM se potencio con la figura de los derechos de propiedad por acciones, permitiendo el desarrollo de la nueva estructura de sociedad anonima que origino un sistema de gestion profesional de administradores con conocimiento especializado y capacidad para manejar el capital de otras personas, con una nueva capacidad de gestion, imposible de alcanzar por parte de empresas de caracter individual o familiar, manejadas mediante estructura de funciones basicas.

Con el mejoramiento de la capacidad financiera, la expansion de la escala de produccion, el surgimiento de los conglomerados y el crecimiento significativo del tamano del mercado, estas empresas avanzaron de una estructura de funciones basicas hacia una estructura de grandes divisiones, coordinadas desde un nucleo de organizacion centralizada o consejo de administracion, a traves de una estrategia global y un plan de negocios que incluye las politicas de financiacion e inversion, las politicas de estandarizacion y sistematizacion de los procesos, del sistema contable de toda la organizacion, y la estrategia en actividades de investigacion, aprendizaje, diseno e innovacion tecnologica.

Simultaneamente, este nuevo tipo de estructura origino un nucleo descentralizado de divisiones con autonomia operativa, de cada filial, responsable de la asignacion de recursos, formas de subcontratacion, compras, canales de distribucion, servicio al cliente y formulacion de nuevos proyectos.

De la estructura de grandes divisiones, la empresa multinacional avanzo hacia una tecnoestructura (4) conformada por equipos interdisciplinarios con alto grado de especializacion y capacidad de autoaprendizaje o relaciones de inteligencia organizada.

A traves de la tecnoestructura, la empresa multinacional de paises desarrollados potencio su capacidad de investigacion y trabajo en equipo con organizaciones del Estado, consiguiendo sinergias o niveles de productividad, eficiencia y competitividad que no son posibles para la mayoria de las empresas pequenas, medianas e inclusive las de gran tamano en los paises en via de desarrollo.

Este tipo de estructura permitio fortalecer los procesos de planeacion estrategica y de organizacion en red, logrando mayor capacidad de innovacion, planeacion y control del mercado a largo plazo.

En los anos noventa las empresas multinacionales se reestructuraron bajo el criterio de reducir o achatar los niveles de su estructura (downsizing) con el proposito de bajar los costos fijos, apoyandose en una estructura en red con otras organizaciones externas.

La disminucion de los costos de hardware y software constituye un nuevo factor de productividad y competitividad, al permitir eliminar una gran cantidad de actividades y cargos en el area administrativa y de produccion, reduciendo, los costos directos, mejorando el nivel de eficiencia por economia de materiales, ahorro de desperdicios, eliminacion de operaciones manuales de oficina, el trabajo de asistentes, tecnicos e ingenieros, afectando la estructura y el tamano de las EM.

Este proceso ha tendido a favorecer la descentralizacion, autoorgani-zacion y gestion participativa mediante la conformacion de equipos de trabajo semiautonomos y con alto grado de versatilidad o polifuncionalidad que buscan mejorar la capacidad de autoaprendizaje y de innovacion en interaccion con los cambios del entorno. Para ello es necesaria la formacion de profesionales con criterios de equidad social, capacidad analitica, vision internacional e interdisciplinaria, capacidad para producir conocimiento en relacion con los problemas de la empresa y el mejor estar de la sociedad.

Conclusiones

Los resultados del proceso de globalizacion senalan que los paises mas beneficiados han sido los industrializados cuyas principales empresas son capaces de producir conocimiento y lograr alto nivel de competitividad. Estos paises, apoyandose ademas en su sistema monetario, han ampliado la brecha con los mas pobres que en los ultimos anos han generado grandes desequilibrios sociales, perdido capacidad de inversion en actividades productivas y orientado el sistema financiero hacia actividades especulativas con costos sociales muy altos (5).

Una sociedad que intenta avanzar hacia la modernidad y los valores de la posmodernidad debe desarrollar su industria y lograr la capacidad competitiva de sus empresas. Ademas, requiere la formacion de profesionales con habilidad para comunicarse en varios idiomas y capacidad para desarrollar conocimiento con criterios de equidad social.

En ese sentido es valida la reflexion de Lyotard (1992) acerca de la necesidad de una sociedad posmoderna que ponga el acento en el conocimiento cientifico-tecnologico, especificamente en las tecnologias de informacion faciles de decodificar, para llegar a una sociedad con una ideologia de comunicacion transparente, pluralidad de discursos y centros de decision amplios y participativos.

En un mercado globalizado y volatil, el sistema financiero local en interaccion con el Estado debe propiciar el desarrollo industrial y sostenible, en el sentido de compromiso de gestion social y tecnica orientada hacia la preservacion del entorno fisico-biologico mediante el manejo de tecnologias limpias, comprometiendose con la necesidad de producir conocimiento tecnico en funcion de objetivos de inversion en actividades industriales y en proyectos de desarrollo social.

El sistema financiero internacional presenta hoy por hoy un alto grado de volatilidad e interdependencia con las decisiones de la estructura de poder internacional, dominada por los paises desarrollados y sus centros de influencia, que limitan la autonomia en la formulacion de politicas monetarias de los paises en via de desarrollo.

La velocidad en las comunicaciones y el mayor flujo de capital entre fronteras nacionales ha contribuido a incrementar la volatilidad del entorno financiero y la expansion de las empresas multinacionales.

Para los intereses de los paises no industria-lizados se requiere un replanteamiento del sistema financiero mundial sobre la base de nuevas reglas y unas instituciones que respeten los intereses locales.

El sistema de gestion financiera de las organizaciones en Colombia debe mejorar su capacidad de gestion, disminuyendo los margenes de beneficios en pro del desarrollo industrial en sectores estrategicos y en funcion de la creacion de empleo calificado.

Teniendo en cuenta estos requerimientos, los programas academicos de pregrado y posgrado de Administracion de Empresas, Contaduria Publica y areas afines deberan ser redisenados con el fin de mejorar la calidad de la formacion de los futuros profesionales mediante una vision internacional, sensibilidad social, mayor capacidad creativa y habilidad para aprender los nuevos avances tecnologicos, aprovechando la oportunidad de una mayor velocidad en el flujo de informacion de ideas y conocimiento disponible en la Internet.

Referencias bibliograficas

Aglietta, M. y S. Moatti (2002). Del orden monetario a los desordenes financieros. Madrid: Akal.

Banco Mundial (2003). Informe sobre el desarrollo mundial Desarrollo sostenible en un mundo dinamico. Washington: Banco Mundial.

Beck, U. (1998). ?Oue es la globalizacion? Falacias del globalismo, respuestas a la globalizacion. Barcelona: Paidos.

Bell, D. (1976). El advenimiento de la sociedad post-industrial. Madrid: Alianza.

Castells, M. (1999). La era de la informacion. Madrid: Alianza Editorial.

Drucker, P. (1990). Nuevas realidades. Bogota: Norma.

--(1994). La sociedad postcapitalista. Bogota: Norma.

--(1999). Los desafios para la gerencia del siglo XXI. Bogota: Norma.

--(2002). La gerencia en la sociedad futura. Bogota: Norma.

Galbraith, K. (1966). El nuevo Estado industrial Barcelona: Ariel.

Giraldo, Salama y otros (1998). Crisis financiera y fiscal en America Latina. Bogota: TM-ESAP.

Gumbel, P. y T. Kamn (1995). "Europa avanza en su camino hacia la Union Monetaria", El Tiempo, Bogota, 14 de diciembre de 1995.

Habermas, J. (1997). Mas alla del Estado nacional. Madrid: Editorial Trotta.

Hilferding, R. (1985). El capital financiero. Madrid: Tecnos.

Huntington, S. (1997). El choque de las civilizaciones y la reconfiguracion del orden mundial Barcelona: Paidos.

Kozikowski, Z. (2000). Finanzas internacionales. Mexico: McGraw-Hill.

Lyotard, J. F. (1992). La condicion postmoderna. Madrid: Planeta Agostini.

Martinez Fajardo, C. E. (2002). Administracion de organizaciones. Competitividad y complejidad en un contexto de globalizacion. Bogota: Unibiblos, Universidad Nacional de Colombia.

--(2000). "Arquitectura y rediseno organizacional", en: Revista Innovar, diciembre, No. 16, Bogota.

Ouchi, W. (1982). Teoria Z como pueden las empresas hacer frente al desafio japones. Bogota: Norma.

--(1986). Sociedad M: Mayor competitividad a traves del trabajo en equipo entre gobierno y empresas privadas. Bogota: Norma.

Revista Dinero, septiembre de 1999, Bogota.

Salama, P. (1997). "Financiarizacion excluyente de las economias latinoamericanas", en: Revista Ciclos, primer semestre, No. 12. Buenos Aires: Universidad de Buenos Aires.

Schumpeter, J. (1984). Capitalismo, socialismo y democracia. Barcelona: Folio.

Servan Schreiber, J. J. (1969). El desafio americano. Barcelona: Plaza & Janes.

Stiglitz, J.E. (2002). El malestar en la globalizacion. Bogota: Taurus.

(1.) Hoy en dia las finanzas internacionales constituyen un area de conocimiento interdisciplinario que combina factores de gestion, finanzas corporativas, economia y politica internacional.

(2.) Es interesante el planteamiento de Samuel Huntington (1997) acerca de un analisis del ordenamiento mundial de acuerdo con el concepto de civilizaciones, en el cual se destacan como las seis mas importantes, en terminos de poblacion (en millones) para 1993, las siguientes: sinica 1.341; islamica, 928; hindu, 916; occidental, 806; latinoamericana 508, y africana, 392.

(3.) La biotecnologia comprende la ingenieria genetica, la fusion celular y nuevas ingenierias de bioprocesamiento, con aplicaciones en petroquimica, produccion de combustibles sinteticos, nuevos metodos de fertilizacion de cultivos, alimentacion de plantas y animales, control de pestes, tratamiento de desperdicios y recuperacion de materias primas.

(4.) Galbraith (1966) destaco que el factor dominante del poder se movio del recurso tierra en el sistema feudal al recurso capital en el siglo XIX y que durante el siglo pasado el factor principal fue la "inteligencia organizada" o la "tecnoestructura".

(5.) Ya desde 1973 el sociologo norteamericano Daniel Bell (1976) se refirio a los problemas de este proceso y propuso el concepto de "sociedad posindustrial" como el conjunto de cambios historicos necesarios, conducentes a nuevas relaciones sociales de propiedad, nuevas estructuras de poder de las elites y a una nueva cultura derivada de los desarrollos cientificos y tecnologicos.

Carlos Eduardo Martinez Fajardo * *

* Este articulo es una reflexion, desde la perspectiva de gestion, en el contexto del debate promovido desde el segundo semestre de 2002 por la Direccion de la Escuela de Administracion de Empresas y Contaduria Publica, en relacion con el desarrollo de las finanzas internacionales y de las normas internacionales de contabilidad en el actual escenario de globalizacion. Se recibio en marzo y se aprobo definitivamente en junio de 2003.

** Profesor asociado, Facultad de Ciencias Economicas, Universidad Nacional de Colombia. Actualmente es director de la Escuela de Administracion de Empresas y Contaduria Publica. karlesmf@hotmail.com
COPYRIGHT 2003 Universidad Nacional de Colombia, Facultad de Ciencias Economicas
No portion of this article can be reproduced without the express written permission from the copyright holder.
Copyright 2003 Gale, Cengage Learning. All rights reserved.

Article Details
Printer friendly Cite/link Email Feedback
Title Annotation:GESTION FINANZAS INTERNACIONALES Y GLOBALIZACION
Author:Martinez Fajardo, Carlos Eduardo
Publication:Revista Innovar
Date:Jan 1, 2003
Words:6342
Previous Article:Editorial.
Next Article:La volatilidad acentua la vulnerabilidad *.
Topics:

Terms of use | Privacy policy | Copyright © 2019 Farlex, Inc. | Feedback | For webmasters